Cómo desglosar el IVA de un total
Cuando ya tienes el total con IVA incluido y necesitas separar el importe base, divide entre 1.16 (o entre 1.08 si estás en la región fronteriza). La diferencia entre el total y esa base es el IVA trasladado.
| Tienes | Operación | Resultado |
|---|---|---|
| Total de $1,160 (16%) | 1,160 ÷ 1.16 | Subtotal $1,000 · IVA $160 |
| Total de $1,080 (8% frontera) | 1,080 ÷ 1.08 | Subtotal $1,000 · IVA $80 |
Hazlo aquí. En la calculadora de arriba elige «Tengo el total a cobrar», captura la cifra y el desglose se actualiza solo — sin dividir a mano ni equivocarte de tasa.
Cómo sumar el IVA a un subtotal
Al revés: si partes del subtotal sin impuesto, multiplica por 0.16 (o 0.08 en frontera) y suma el resultado. Un servicio de $10,000 más IVA se cobra en $11,600, con $1,600 de IVA trasladado que debe aparecer desglosado en el CFDI.
Calcular el IVA y las retenciones de un total
Si facturas a una persona moral, no te depositan el total: te retienen parte del IVA y parte del ISR, y esa es la cifra que de verdad llega a tu cuenta. La calculadora las aplica según tu régimen.
| Si facturas como | Retención de IVA | Retención de ISR |
|---|---|---|
| Honorarios (actividad profesional) | 10.67% (dos terceras partes del 16%) | 10% |
| RESICO persona física | No aplica | 1.25% |
| Arrendamiento a persona moral | 10.67% | 10% |
| Plataformas digitales | 50% del IVA trasladado | 2.1% a 4% según la actividad |
La retención no es un impuesto extra: es IVA tuyo que el pagador entera al SAT por ti y que acreditas en tu declaración mensual. Si trabajas por apps, la calculadora de retenciones de plataformas desglosa también las de ISR; si rentas un inmueble, la calculadora de arrendamiento hace lo propio.
Tasas de IVA 2026: 16%, 8% en frontera, 0% y exentos
| Categoría | Tasa | Cuándo aplica |
|---|---|---|
| General | 16% | La mayoría de bienes y servicios (Art. 1o LIVA) |
| Región fronteriza | 8% | Estímulo por decreto, vigente hasta el 31 de diciembre de 2026 |
| Tasa 0% | 0% | Alimentos básicos, medicinas de patente, exportaciones (Art. 2o-A) |
| Exentos | Sin IVA | Colegiaturas, servicios médicos, renta de casa habitación sin amueblar |
Tasa 0% y exento no son lo mismo. Con tasa 0% sí puedes acreditar el IVA que pagaste en tus compras; con actos exentos, no. La diferencia, con ejemplos, está en la guía de tasas del IVA 2026.
¿El SAT tiene una calculadora de IVA?
No. El SAT publica las tasas y el formulario de la declaración mensual, pero no ofrece una calculadora de IVA en línea: el cálculo lo hace tu software de facturación, tu contador o tú. Esta herramienta aplica las tasas vigentes de la LIVA y las retenciones de los artículos 1o-A y 18-J, y corre en tu navegador sin registro.
Errores comunes al calcular el IVA
| Error | Consecuencia | Cómo evitarlo |
|---|---|---|
| Restar el 16% al total en vez de dividir entre 1.16 | El subtotal sale mal y el CFDI no cuadra | Desglosar siempre dividiendo, nunca restando el porcentaje |
| Confundir tasa 0% con exento | Acreditar IVA que no era acreditable | Revisar el acto en los Arts. 2o-A y 15 de la LIVA |
| Ignorar la retención al facturar a una moral | Esperar un depósito mayor al que llega | Aplicar la retención que corresponde a tu régimen |
| Aplicar el 8% fuera de la región fronteriza | IVA trasladado de menos, con diferencia a cargo | Confirmar que el domicilio está en la franja del decreto |
Después de calcular: qué toca declarar
- Emite el CFDI con el IVA trasladado desglosado — la guía de cómo facturar con CFDI 4.0 cubre el paso a paso.
- Conserva tus facturas de compras para acreditar el IVA pagado; la plantilla de gastos deducibles sirve para el control mensual.
- Declara el IVA mensual a más tardar el día 17, según el calendario fiscal 2026.
- Presenta la DIOT cuando te corresponda: los cambios de este ejercicio están en la guía de la DIOT 2026.
Preguntas frecuentes sobre el cálculo de IVA
¿Cuál es la tasa del IVA en México en 2026?
La tasa general del IVA es del 16%. En la región fronteriza (norte y sur) aplica un estímulo fiscal del 8% —vigente por decreto hasta el 31 de diciembre de 2026—, y existen actos exentos o gravados al 0% (exportaciones, medicamentos y alimentos básicos, entre otros). En la guía de tasas del IVA 2026 explicamos cuándo aplica cada una, la diferencia entre tasa 0% y exento, y las retenciones.
¿Cómo se calcula el IVA a partir del total con impuesto incluido?
Cuando ya tienes el total con IVA, divide entre 1.16 para obtener el importe base (si la tasa es 16%). La diferencia entre el total y el importe base es el IVA trasladado. En la calculadora elige la opción “Tengo el total a cobrar” y captura la cifra final; el desglose se actualiza solo.
¿Qué retenciones aplican a honorarios profesionales?
Cuando una persona moral paga honorarios a una persona física, retiene 10% de ISR y 10.67% de IVA (dos terceras partes del 16%). El proveedor recibe el importe base menos esas retenciones.
¿Cuánto se retiene a un contribuyente del RESICO?
Las personas morales que pagan a personas físicas del RESICO deben retener 1.25% sobre el monto del pago sin IVA. En estos casos no se retiene IVA.
¿El SAT tiene una calculadora de IVA?
No. El SAT publica las tasas y el formulario de la declaración, pero no ofrece una calculadora de IVA en línea: el cálculo lo hace tu software de facturación o tú. Esta herramienta aplica las tasas vigentes de la LIVA y las retenciones de los Arts. 1o-A y 18-J.
¿Cómo saco el subtotal si solo tengo el total con IVA?
Divide el total entre 1.16 (o entre 1.08 en frontera). Por ejemplo, $1,160 ÷ 1.16 = $1,000 de subtotal y $160 de IVA. Restarle el 16% al total da un número distinto y equivocado.
¿La calculadora de IVA es gratuita?
Sí. Es gratuita, no requiere registro y corre en tu navegador. Si necesitas apoyo para tu declaración mensual o anual, conversemos con nuestro equipo contable.
Próximos pasos
- Prueba la herramienta. Captura el total o el subtotal y revisa el desglose con retenciones.
- Entiende qué tasa te toca. La guía de tasas del IVA 2026 explica el 16%, el 8% de frontera y la diferencia entre tasa 0% y exento.
- ¿Aún no tienes RFC? Estímalo con la calculadora de RFC con homoclave antes de emitir tu primer CFDI.
- Si facturas por honorarios. La calculadora de honorarios junta el IVA con el ISR y te dice cuánto te depositan.
- Asesórate. Para tu declaración mensual o un caso concreto, agenda con Siempre Contable.
- Explora todas. Las demás calculadoras fiscales y laborales, en un solo lugar.